אילו מסמכים צריך להחזר מס

צ׳ק-ליסט המסמכים — הרשימה המלאה

לפני שמתחילים, כדאי לאסוף את כל המסמכים לכל אחת מהשנים הפתוחות. הנה הרשימה המלאה של מה שעשוי להידרש — לא כולם רלוונטיים לכולם, אך זו נקודת הפתיחה:

• טופס 106 — ריכוז שנתי של שכר וניכויים, מכל מעסיק ולכל שנה.
• אישורי תגמולים מהמוסד לביטוח לאומי — מילואים, דמי אבטלה, דמי לידה או תגמול פגיעה בעבודה.
• אישורי הפקדה לפנסיה ולקרן השתלמות — לרכיבי זיכוי וניכוי.
• אישור ניכוי מס במקור — על רווחים והכנסות משוק ההון (דוח שנתי מהבנק או מבית ההשקעות).
• אישורים לזיכויים מיוחדים — תרומות (אישור סעיף 46), תעודת נכות, אישורי לימודים.
• פרטי חשבון בנק — על שם מגיש הבקשה, להעברת ההחזר.

מאיפה משיגים כל מסמך

החלק שהכי מבלבל הוא לא איזה מסמך צריך, אלא מאיפה מוציאים אותו. הנה מקור מדויק לכל אחד:

• טופס 106: מהמעסיק (מחלקת שכר) עד סוף מרץ בשנה העוקבת, או מהאזור האישי ברשות המסים אם המעסיק דיווח דיגיטלית.
• אישורי מילואים, אבטלה ולידה: מהאזור האישי באתר המוסד לביטוח לאומי, תחת אישורים ותשלומים.
• אישורי פנסיה וקרן השתלמות: מחברת הביטוח או מבית ההשקעות המנהל את הקרן, לרוב באזור האישי באתר שלהם.
• אישור ניכוי מס במקור בשוק ההון: מהבנק או מבית ההשקעות — דוח מס שנתי (טופס 867).
• אישור תרומה (סעיף 46): מהמוסד המקבל, כקבלה מזכה הנושאת את מספר האישור.
• פרטי חשבון בנק: צילום המחאה מבוטלת או אישור ניהול חשבון מהסניף או מהאפליקציה.

מסמכים לפי מצב אישי

מעבר לליבה, המסמכים הנוספים נגזרים מהסיפור האישי שלכם. שירתתם במילואים? תזדקקו לאישורי התגמול מהביטוח הלאומי ולאישור ימי השירות. פרשתם או פוטרתם? טופס 161 מהמעסיק על מענק הפרישה הוא קריטי.

החלפתם מקום עבודה באותה שנה? תצטרכו טופס 106 מכל מעסיק בנפרד, אחרת חסר חלק מהתמונה. יש לכם ילדים או שאתם הורה יחיד? ודאו שנקודות הזיכוי דווחו נכון בטופס 101 מול המעסיק — פער כאן הוא מקור החזר נפוץ.

• מילואים: אישורי תגמול מהביטוח הלאומי ואישור ימי שירות.
• פרישה או פיטורים: טופס 161 על מענק הפרישה.
• שני מעסיקים או החלפת עבודה: טופס 106 מכל אחד.
• ילדים ומצב משפחתי: טופס 101 המעודכן ואסמכתאות (תעודות לידה, פסק דין).

מה עושים כשחסר מסמך

היעדר טופס 106 הוא החסם הנפוץ ביותר, אך פתיר. אם המעסיק כבר לא זמין או שהעסק נסגר, נסו קודם את האזור האישי ברשות המסים — מעסיקים מדווחים דיגיטלית, והנתונים לרוב מופיעים שם.

אם גם זה לא נמצא, ניתן לפנות לרשות המסים לקבלת המידע שדווח על שמכם. אין צורך להיתקע: את רוב האישורים מהגופים הממשלתיים (ביטוח לאומי, רשות המסים) אפשר להפיק עצמאית ומקוון, בכל שעה.